|
Банки
на финансовом рынке, основные банковские операции
Банк - финансово-кредитное учреждение, производящее
разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее
финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам.
Существуют разные принципы классификации операций
банка, прежде всего - в зависимости от их роли и места в банковской
деятельности. С этой точки зрения выделяют пассивные,
активные и комиссионно-посреднические операции банка.
Пассивные
операции
служат для привлечения в банк временно свободных денежных средств экономических
агентов, на базе которых и формируются ресурсы коммерческого банка. С помощью
пассивных операций банк формирует как собственные, так и привлеченные (заемные)
средства.
Основные виды пассивных операций банка - депозитные,
кредитные и эмиссионные.
Под депозитными операциями в широком смысле понимают операции по
привлечению денежных средств клиентов - физических и юридических лиц на счета (в целях получения расчетного и кассового
обслуживания) и во вклады и депозиты (с целью хранения и получения дохода).
Кредитные
операции будут пассивными, если банк выступает в роли
заемщика.
Третий вид
пассивных операций банков-эмиссионные, то есть операции по выпуску и размещению
собственных ценных бумаг с целью привлечения денежных средств. Банки могут
эмитировать долговые ценные бумаги (облигации, депозитные и сберегательные
сертификаты и векселя) и долевые (акции).
Активные
операции - это операции по размещению привлеченных и
собственных средств банка в различные финансовые и нефинансовые активы с целью
получения дохода и поддержания ликвидности. Основной вид активных операций,
приносящих банку доход, - кредитные операции. Кредитование является главной операцией
коммерческих банков, в которой реализуется его функция финансового посредника.
Структура и качество кредитного портфеля банка в значительной степени
определяют качество его активов, эффективность использования средств кредитного
потенциала, устойчивость и рентабельность его работы.
Вторая по
значению доходная активная операция - вложения в ценные бумаги. Банки являются универсальными финансовыми посредниками
и работают на всех финансовых рынках, включая фондовый. Операции по вложению
ресурсов банка в ценные бумаги в банковской практике часто называют инвестиционными операциями.
Большую и
разнообразную группу составляют комиссионно-посреднические операции и услуги банка. Эти операции не приводят к
увеличению банковских ресурсов и не осуществляются в форме вложений денежных
средств от имени и за счет коммерческого банка. Поэтому они не отражаются на
балансе банка, не явля ются ни активными, ни пассивными операциями (в банках их
отражают на забалансовых счетах). Чаще всего при проведении
комиссионно-посреднических операций банк осуществляет те или иные действия по
поручению и за счет клиента, получая от него за это вознаграждение в форме
комиссии. К такому типу операций относят большинство брокерских услуг на
валютном и фондовом рынках, доверительное управление имуществом и денежными
средствами клиента, расчетные услуги банка клиентам и многие другие. Наиболее
характерным примером брокерских операций банка является купля-продажа банком
ценных бумаг (или иностранной валюты) по поручению и за счет клиента.
|